KAP: EPY DKLF [ ] DENIZ PORTFOY BIRINCI KATILIM SERBEST (DOVIZ) FON FON SUREKLI BILGILENDIRME FORMU

ORJINAL LINK: HTTPS://WWW.KAP.ORG.TR/Bildirim/1571498 FON SUREKLI BILGILENDIRME FORMU



FONA ILISKIN BILGILER







FONUN YATIRIM STRATEJISI VE RISK DEGERI







YATIRIM STRATEJISI RISK DEGERI



KURUCU, FONUN KATILMA PAYI SAHIPLERININ HAKLARINI KORUYACAK SEKILDE TEMSILI, YONETIMI, YONETIMININ DENETLENMESI ILE FAALIYETLERININ ICTUZUK VE IZAHNAME HUKUMLERINE UYGUN OLARAK YURUTULMESINDEN SORUMLUDUR. KURUCU FONA AIT VARLIKLAR UZERINDE KENDI ADINA VE FON HESABINA MEVZUAT VE ICTUZUGE UYGUN OLARAK TASARRUFTA BULUNMAYA VE BUNDAN DOGAN HAKLARI KULLANMAYA YETKILIDIR. FONUN FAALIYETLERININ YURUTULMESI ESNASINDA PORTFOY YONETICILIGI HIZMETI DE DAHIL OLMAK UZERE DISARIDAN HIZMET ALINMASI, KURUCUNUN SORUMLULUGUNU ORTADAN KALDIRMAZ. FON PORTFOYU, KOLEKTIF PORTFOY YONETICILIGINE ILISKIN PYS TEBLIGI?NDE BELIRTILEN ILKELER VE FON PORTFOYUNE DAHIL EDILEBILECEK VARLIK VE HAKLARA ILISKIN TEBLIG?DE YER ALAN SINIRLAMALAR CERCEVESINDE YONETILIR. FON KATILMA PAYLARI TEBLIG?IN ILGILI HUKUMLERI CERCEVESINDE SADECE NITELIKLI YATIRIMCILARA SATILACAK SERBEST FON STATUSUNDEDIR. FON PORTFOYUNE ALINACAK FINANSAL VARLIKLAR KURUL?UN DUZENLEMELERINE VE BU IZAHNAMEDE BELIRTILEN ESASLARA UYGUN OLARAK SECILIR VE PORTFOY YONETICISI TARAFINDAN MEVZUATA UYGUN OLARAK YONETILIR. FON PORTFOYUNUN YONETIMINDE VE YATIRIM YAPILACAK SERMAYE PIYASASI ARACLARININ SECIMINDE, TEBLIG?IN 4. MADDESINDE BELIRTILEN VARLIKLAR VE ISLEMLER ILE 6. MADDESINDE TANIMLANAN FON TURLERINDEN SERBEST SEMSIYE FON NITELIGINE UYGUN BIR PORTFOY OLUSTURULMASI ESAS ALINIR. FON, TEBLIG?IN 25. MADDESINDE YER ALAN SERBEST FONLARA DAIR ESASLARA UYACAKTIR. FON ANA YATIRIM STRATEJISI UYARINCA, FON TOPLAM DEGERININ EN AZ %80?I DEVAMLI OLARAK T.C. HAZINE VE MALIYE BAKANLIGI TARAFINDAN DOVIZ CINSINDEN IHRAC EDILEN KIRA SERTIFIKALARI ILE YERLI IHRACCILARIN DOVIZ CINSINDEN IHRAC EDILEN FAIZSIZ FINANS ILKELERINE UYGUN PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARINA (KIRA SERTIFIKALARI, VAAD SOZLESMELERI, MURABAHA ISLEMLERI, YERLI BANKALARDA ACILACAK DOVIZ CINSINDEN YATIRIM VEKALETI (VEKALE) VE KATILMA HESAPLARI, TAAHHUTLU ISLEMLER VE DOVIZ CINSINDEN YATIRIM FONU KATILMA PAYLARI DAHIL) YATIRILACAKTIR. FON TOPLAM DEGERININ GERI KALAN KISMI ISE YERLI VE YABANCI IHRACCILARIN FAIZSIZ FINANS ILKELERINE UYGUN IHRAC EDILMIS TURK LIRASI, DOVIZ VE KIYMETLI MADENLER CINSINDEN PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARINA YATIRILARAK DOVIZ BAZINDA DUZENLI KIRA GELIRI ELDE EDILMESI HEDEFLENMEKTEDIR. FON?UN ANA YATIRIM STRATEJISI, FON TOPLAM DEGERININ EN AZ %80?I DEVAMLI OLARAK T.C. HAZINE VE MALIYE BAKANLIGI TARAFINDAN DOVIZ CINSINDEN IHRAC EDILEN KIRA SERTIFIKALARI ILE YERLI IHRACCILARIN DOVIZ CINSINDEN IHRAC EDILEN FAIZSIZ FINANS ILKELERINE UYGUN PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARINA (KIRA SERTIFIKALARI, VAAD SOZLESMELERI, MURABAHA ISLEMLERI, YERLI BANKALARDA ACILACAK DOVIZ CINSINDEN YATIRIM VEKALETI (VEKALE) VE KATILMA HESAPLARI, TAAHHUTLU ISLEMLER VE DOVIZ CINSINDEN YATIRIM FONU KATILMA PAYLARI DAHIL) YATIRILACAKTIR. FON TOPLAM DEGERININ GERI KALAN KISMI ISE YERLI VE YABANCI IHRACCILARIN FAIZSIZ FINANS ILKELERINE UYGUN IHRAC EDILMIS TURK LIRASI, DOVIZ VE KIYMETLI MADENLER CINSINDEN IHRAC EDILEN PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARINA YATIRILARAK DOVIZ BAZINDA DUZENLI GELIR ELDE EDILMESI HEDEFLENMEKTEDIR. 4



FONUN, KATILMA PAYLARI SADECE NITELIKLI YATIRIMCILARA SATILACAK SERBEST FON NITELIGINDE OLMASINDAN DOLAYI FONUN YATIRIM STRATEJISINDE YER ALAN SINIRLAMALAR HARICINDE HERHANGI BIR SINIRLAMA VE YONETIM KISITLAMASI BULUNMAMAKTADIR. FON PORTFOYUNDE YER ALABILECEK SOZ KONUSU VARLIKLARA, ISLEMLERE, SOZLESMELERE VE YATIRIM ARACLARINA DETAYLI OLARAK ASAGIDA YER VERILMISTIR. A)TL CINSI VARLIKLAR VE ISLEMLER: TAKASBANK PARA PIYASASI VE YURT ICI ORGANIZE PARA PIYASASI ISLEMLERI, ORTAKLIK PAYLARI, KAMU VE OZEL SEKTOR BORCLANMA ARACLARI, YURT DISI IHRACCILARIN TL CINSI MENKUL KIYMETLERI VE YURT DISINDA IHRAC EDILMIS TL CINSI MENKUL KIYMETLER, GAYRIMENKUL YATIRIM FONLARI, GIRISIM SERMAYESI YATIRIM FONLARI VE BORSA YATIRIM FONLARI DAHIL YATIRIM FONU KATILMA PAYLARI, YATIRIM ORTAKLIGI PAYLARI, IPOTEGE DAYALI MENKUL KIYMETLER, IPOTEK TEMINATLI MENKUL KIYMETLER, GAYRIMENKUL SERTIFIKALARI, VARLIGA DAYALI MENKUL KIYMETLER, VARLIK TEMINATLI MENKUL KIYMETLER, YAPILANDIRILMIS YATIRIM/BORCLANMA ARACLARI, KIRA SERTIFIKALARI, VARANTLAR, SERTIFIKALAR ILE TCMB, T.C. HAZINE VE MALIYE BAKANLIGI, IPOTEK FINANSMANI KURULUSLARI TARAFINDAN IHRAC EDILEN PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARI FON PORTFOYUNE DAHIL EDILEBILIR. B)DOVIZ CINSI VARLIKLAR VE ISLEMLER: T.C. HAZINE VE MALIYE BAKANLIGI, IL OZEL IDARELERI, KAMU ORTAKLIGI IDARESI VE BELEDIYELER ILE DEVLET?IN KEFALET ETTIGI DIGER KURULUSLAR VE/VEYA TURK OZEL SIRKETLERI TARAFINDAN VE/VEYA YABANCI KAMU VE/VEYA OZEL SEKTORLERI TARAFINDAN DOVIZ CINSINDEN VE/VEYA DOVIZE ENDEKSLI TURKIYE?DE VE/VEYA YURT DISINDA IHRAC EDILEN BORCLANMA ARACLARI, EUROBONDLAR, SUKUKLAR/KIRA SERTIFIKALARI, YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARI, KREDI RISKINE DAYALI YATIRIM ARACI (CLN), IPOTEGE DAYALI MENKUL KIYMETLER, IPOTEK TEMINATLI MENKUL KIYMETLER, GAYRIMENKUL SERTIFIKALARI, VARLIGA DAYALI MENKUL KIYMETLER, VARLIK TEMINATLI MENKUL KIYMETLER, KREDI TEMERRUDUNE DAYALI BORCLANMA ARACLARI VE BENZERI BORCLANMA ARACLARI DAHIL HER TURLU PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARI; GELISMIS ULKELERDEKI VE GELISMEKTE OLAN ULKELERDEKI SIRKETLERIN ORTAKLIK PAYLARI, AMERIKAN VE GLOBAL DEPO SERTIFIKALARI (ADR, GDR), HER TURLU YATIRIM ORTAKLIGI PAYLARI; TURKIYE?DE VEYA YURT DISINDA KURULMUS GAYRIMENKUL YATIRIM FONLARI, GIRISIM SERMAYESI YATIRIM FONLARI VE BORSA YATIRIM FONLARI (ETF) DAHIL FON KATILMA PAYLARI; ALTIN VE DIGER KIYMETLI MADENLER ILE BU MADENLERE DAYALI OLARAK IHRAC EDILEN SERMAYE PIYASASI ARACLARI FON PORTFOYUNE DAHIL EDILEBILIR. C)TUREV ARAC VE SOZLESMELER: FON, BIST VADELI ISLEM VE OPSIYON PIYASASI?NDA (VIOP) ISLEM GOREN VE/VEYA YURT ICI VE/VEYA YURT DISI ORGANIZE PIYASALARDA ISLEM GOREN HER TURLU VADELI ISLEM VE OPSIYON SOZLESMELERINE DAYANAK VARLIK KISITI BULUNMADAN YATIRIM YAPABILIR. FON TARAFINDAN; FON?UN ANA YATIRIM STRATEJISINDE, YUKARIDA (A) VE (B) BOLUMLERINDE, BU MADDENIN ILK CUMLESINDE VE TEBLIG?IN 4. MADDESINDE YER ALAN TUM VARLIK VE ISLEMLERE (EMTIALAR, DOVIZ VE FAIZ DAHIL), SOZ KONUSU VARLIKLARDAN/ISLEMLERDEN OLUSAN ENDEKSLERE/SEPETLERE DAYALI VADELI ISLEM, FORWARD, OPSIYON VE SWAP GIBI TUREV ARAC VE SOZLESMELERE, YURT ICINDE VE/VEYA YURT DISINDA, TEZGAHUSTU (BORSA DISI) OLARAK YATIRIM YAPILABILIR. D)MEVDUAT/KATILMA HESAPLARI: FON, YAPTIGI ISLEMLER VE TARAF OLDUGU SOZLESMELER KARSILIGI TEMINAT OLUSTURMAK AMACIYLA VE/VEYA YATIRIM AMACIYLA VE/VEYA PIYASA SARTLARI NEDENIYLE, YURT ICINDEKI VE/VEYA YURT DISINDAKI BANKALARDA TURK LIRASI VE/VEYA DOVIZ CINSI UZERINDEN MEVDUAT/KATILMA HESAPLARINA YATIRIM YAPABILIR. FON PORTFOYU, SUREKLILIK ARZ EDECEK SEKILDE VE BIR YATIRIM STRATEJISI OLARAK VADELI MEVDUATTA/KATILMA HESABINDA DEGERLENDIRILEMEZ. E)REPO-TERS REPO: FON TERS REPO ISLEMLERINI, BIST REPO/TERS REPO PAZARI, BIST MENKUL KIYMET TERCIHLI REPO PAZARI, BIST PAY SENEDI REPO PAZARI, BIST PAZARLIKLI REPO ISLEMLERI PAZARI GIBI PAZARLARDA GERCEKLESTIREBILECEGI GIBI BORSA DISINDA DA GERCEKLESTIREBILIR. FON AYRICA, YURT ICINDE VE/VEYA YURT DISINDA, BORSADA VEYA BORSA DISINDA REPO SOZLESMELERINE TARAF OLABILIR. FONUN REPO-TERS REPO ISLEMLERI TL UZERINDEN VE/VEYA DOVIZ CINSINDEN YAPILABILIR. F)FON KREDI ALABILIR, BORCLANMA AMACIYLA TAKASBANK PARA PIYASASI VE YURT ICI ORGANIZE PARA PIYASASI ISLEMLERI YAPABILIR, PORTFOYUNE ODUNC ALABILIR, PORTFOYUNDEN ODUNC VEREBILIR, KREDILI MENKUL KIYMET ISLEMI, ACIGA SATIS VE TUREV ARACLAR VASITASI ILE DOLAYLI BORCLANMA GERCEKLESTIREBILIR. FON PORTFOYUNDE BULUNAN PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARI ILE KIYMETLI MADENLER ODUNC ISLEMINE KONU EDILEBILECEKTIR. FON, SERBEST FON NITELIGINDE OLMASINDAN DOLAYI ODUNC MENKUL ISLEMLERINE DAIR TEBLIG?IN 22. MADDESINDEKI SINIRLAMALARA TABI DEGILDIR. FON?UN ODUNC ISLEMLERI, REHBER?IN 4.2.5 MADDESINDE YER ALAN ESASLARA UYGUN OLARAK GERCEKLESTIRILIR. G)FON TARAFINDAN; 1.VADELI ISLEMLER, FORWARD, SWAP VE OPSIYONLAR GIBI BELIRLI BIR TEMINAT, PRIM YA DA ODEME KARSILIGI NISPI ISLEM YAPILABILMESINE IMKAN TANIYAN KALDIRACLI ISLEMLERE YATIRIM YAPILARAK, 2.TAKASBANK PARA PIYASASI VE YURT ICI ORGANIZE PARA PIYASASI ISLEMLERI, REPO VE KREDI KULLANIMI YOLUYLA FON TEMIN EDEREK, 3.KREDILI MENKUL KIYMET ALIMI VE ACIGA SATIS GIBI DIGER BORCLANMA YONTEMLERI KULLANILARAK KALDIRAC KULLANILABILIR. KALDIRAC KULLANIMI, FONUN GETIRI VOLATILITESINI VE MARUZ KALDIGI RISKLERI DE ARTIRABILIR. KALDIRAC SEVIYESININ BELIRLENMESINDE, KALDIRAC KULLANIMI SONRASINDA OLUSABILECEK RISKLILIK DUZEYININ BU IZAHNAMEDE YER ALAN SINIRLAMALAR DAHILINDE KALMASI HUSUSU DA GOZ ONUNDE BULUNDURULUR. KALDIRAC YARATAN ISLEMLERE ILISKIN POZISYON HESAPLAMASI YAPILIRKEN DAYANAK VARLIGIN PIYASA FIYATI OLARAK, FINANSAL RAPORLAMA TEBLIGI?NDE YER ALAN ESASLAR CERCEVESINDE BELIRLENEN FIYATLAR ESAS ALINIR. KALDIRAC YARATAN ISLEMLERIN POZISYONLARININ HESAPLANMASINDA REHBER?IN ?SERBEST FONLARA ILISKIN ESASLAR? CERCEVESINDE ?KALDIRAC YARATAN ISLEMLERE ILISKIN ESASLAR? BASLIGINDA YER ALAN SINIRLAMALARA UYULUR. H)FON SADECE YAPILAN ISLEMLERLE ILGILI OLMASI KAYDIYLA YATIRIM YAPTIGI PARA VE SERMAYE PIYASASI ARACLARINI YA DA DIGER FINANSAL VARLIKLARI TEMINAT OLARAK GOSTEREBILIR.



FONUN ESIK DEGERI ?BIST-KYD 1 AYLIK KAR PAYI USD ENDEKSI? OLARAK BELIRLENMISTIR. TL CINSINDEN IHRAC EDILEN A GRUBU PAYLAR ICIN ESIK DEGER GETIRISI ISE B GRUBU PAYLAR ICIN HESAPLANAN GETIRININ DONEM ICINDEKI USD/TRY GETIRISI KULLANILARAK TL GETIRIYE DONUSTURULMESI ILE BULUNMAKTADIR. USD/TRY GETIRISI HESAPLAMASINDA HESAPLAMA DONEMI ASI VE HESAPLAMA DONEMI SONU TARIHLERINDEN TCMB TARAFINDAN SAAT 15:30?DA ACIKLANAN GOSTERGE NITELIGINDEKI USD DOVIZ ALIS KURLARI KULLANILMAKTADIR. FON SERBEST FON NITELIGINDE OLDUGU ICIN, PERFORMANS TEBLIGI UYARINCA, BU TEBLIG?DE BELIRLENEN ESIK DEGER ALT SINIRINA ILISKIN ESASLAR UYGULANMAZ. PORTFOYE RISKTEN KORUNMA VE/VEYA YATIRIM AMACIYLA KALDIRAC YARATAN ISLEMLER DAHIL EDILIR. KALDIRAC YARATAN ISLEMLERIN POZISYONLARININ HESAPLANMASINDA, REHBER?IN ?FON TURLERINE ILISKIN KONTROL? BASLIGINDA YER ALAN SINIRLAMALARA UYULUR. KALDIRAC YARATAN ISLEM: FON PORTFOYUNE TUREV ARAC (VADELI ISLEM VE OPSIYON SOZLESMELERI), SAKLI TUREV ARAC, SWAP SOZLESMESI, VARANT VE SERTIFIKA DAHIL EDILMESI, ILERI VALORLU TAHVIL/BONO VE ALTIN ISLEMLERI, OPSIYON ALIM VE SATIMI ILE YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARINI, DAYANAK VARLIGI ORTAKLIK PAYI VE ENDEKSLERI, FAIZE DAYALI MENKUL KIYMETLER VE ENDEKSLERI, DAYANAK VARLIGI DOVIZ VE EMTIA OLAN TUREV URUNLERI VE DIGER HERHANGI BIR YONTEMLE KALDIRAC YARATAN BENZERI ISLEMLERI IFADE EDER. KALDIRAC YARATAN ISLEMLER BORSADA YAPILABILECEGI GIBI BORSA DISINDA, YANI TEZGAHUSTU PIYASADA YAPILAN ISLEMLER ILE DE PORTFOYE DAHIL EDILEBILECEKTIR. PORTFOYE BORSA DISINDAN REPO/TERS REPO SOZLESMELERI ILE TUREV ARACLAR (FORWARD, OPSIYON VE SWAP SOZLESMELERI) DAHIL EDILEBILIR. BORSA DISI SOZLESMELER FONUN YATIRIM STRATEJISINE UYGUN OLARAK FON PORTFOYUNE DAHIL EDILIR. SOZLESMELERIN KARSI TARAFLARININ YATIRIM YAPILABILIR DERECELENDIRME NOTUNA SAHIP OLMASI, HERHANGI BIR ILISKIDEN ETKILENMEYECEK SEKILDE OBJEKTIF KOSULLARDA YAPILMASI, ADIL BIR FIYAT ICERMESI VE FONUN FIYAT ACIKLAMA DONEMLERINDE GERCEGE UYGUN DEGERI UZERINDEN NAKDE DONUSTURULEBILIR OLMASI ZORUNLUDUR. AYRICA, BORSA DISI BORSA DISI REPO/TERS REPO SOZLESMELERI ILE TUREV ARACLARIN (FORWARD, OPSIYON VE SWAP SOZLESMELERI)KARSI TARAFININ DENETIME VE GOZETIME TABI FINANSAL BIR KURUM (BANKA, ARACI KURUM VB.) OLMASI VE FONUN FIYAT ACIKLAMA DONEMLERINDE ?GUVENILIR? VE ?DOGRULANABILIR? BIR YONTEM ILE DEGERLENMESI ZORUNLUDUR. BORSA DISI SOZLESMELERIN ADIL BIR FIYAT ICERMESI VE FONUN FIYAT ACIKLAMA DONEMLERINDE ?GUVENILIR? VE ?DOGRULANABILIR? BIR YONTEM ILE DEGERLENMESI ICIN REHBER?IN 5.2. MADDESI DIKKATE ALINARAK BELIRLENEN ILKELERE FONUN KAP SAYFASINDA YAYIMLANAN ?DEGERLEME ESASLARI?NDAN ULASILABILIR. FON HESABINA KREDI ALINMASI MUMKUNDUR. PORTFOYE DAHIL EDILEN YABANCI YATIRIM ARACLARININ SECIMINDE REHBER?IN 4.1.5?INCI MADDESINDE YER ALAN ASAGIDAKI ESASLARA UYULUR. YURT DISINDA IHRAC EDILEN BORCLANMA ARACLARININ VE KIRA SERTIFIKALARININ, TABI OLDUGU OTORITE TARAFINDAN YETKILENDIRILMIS BIR SAKLAYICI KURULUS NEZDINDE SAKLANMASI, FIYATININ VERI DAGITIM KANALLARI VASITASIYLA ILAN EDILMESI VE FONUN FIYAT ACIKLAMA DONEMLERINDE FINANSAL RAPORLAMA TEBLIGI DUZENLEMELERI CERCEVESINDE GERCEGE UYGUN DEGERI UZERINDEN NAKDE DONUSTURULEBILECEK NITELIKTE LIKIDASYONA SAHIP OLMASI SARTLARIYLA, YURT DISINDA BORSA DISINDAN FON PORTFOYUNE DAHIL EDILMESI MUMKUNDUR. FON PORTFOYUNE SADECE DERECELENDIRMEYE TABI TUTULMUS YURT DISINDA IHRAC EDILEN BORCLANMA ARACLARI VE KIRA SERTIFIKALARI ALINABILECEK OLUP, REHBER?IN 4.1.2. VE 4.1.6 KISMINDA YER ALAN ESASLAR DIKKATE ALINIR. ILGILI ARACIN DERECESINI BELIRLEYEN BELGELER YONETICI NEZDINDE BULUNDURULUR. PORTFOYE YALNIZCA AMERIKA BIRLESIK DEVLETLERI, INGILTERE (BIRLESIK KRALLIK), FRANSA, ALMANYA, JAPONYA, BELCIKA, AVUSTURYA, KANADA, AVUSTRALYA, ISVICRE, MALTA, LUKSEMBURG, NORVEC, ISPANYA, HOLLANDA, ITALYA, FINLANDIYA, DANIMARKA, HONG KONG, PORTEKIZ, YUNANISTAN, ARJANTIN, BREZILYA, KOLOMBIYA, EKVATOR, MISIR, SILI, ENDONEZYA, ISRAIL, GUNEY KORE, ISVEC, SINGAPUR,IRLANDA, YENI ZELANDA, IRLANDA, MACARISTAN, CEK CUMHURIYETI, CIN, MEKSIKA, NIJERYA, PERU, FILIPINLER, POLONYA, ROMANYA, RUSYA, GUNEY AFRIKA, UKRAYNA, URUGUAY, VENEZUELA, VIETNAM ?DA KURULU YABANCI FONLARIN KATILMA PAYLARI DAHIL EDILEBILIR. FON PORTFOYUNE YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARI DAHIL EDILEBILIR. YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARININ DAYANAK VARLIKLARI, KAMU VE OZEL SEKTOR BORCLANMA ARACLARI, ORTAKLIK PAYLARI, FAIZ, DOVIZ, ALTIN VE DIGER KIYMETLI MADENLER, ORTAKLIK PAY ENDEKSLERI, FINANSAL ENDEKSLER OLABILMEKTEDIR. YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACININ GETIRISI TEMELDE; IHRAC EDILECEK BIR BORCLANMA ARACININ GETIRISINDEN VE YATIRIM YAPILAN DAYANAK VARLIGIN FIYAT DEGISIMINE BAGLI OLARAK ICINDE BARINDIRDIGI TUREV ARACA/ARACLARA GORE OLUSACAK BIR GETIRIDEN OLUSMAKTADIR. YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARININ FONUN YATIRIM STRATEJISINE VE RISK YAPISINA UYGUN OLMASI, BORSADA ISLEM GORMESI, IHRACCISININ VE/VEYA YATIRIM ARACININ, REHBER?IN 3.5?INCI MADDESINDE BELIRTILEN DERECELENDIRME NOTUNA SAHIP OLMASI ZORUNLUDUR. DERECELENDIRME NOTUNU ICEREN BELGELER YONETICI NEZDINDE BULUNDURULUR. YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARI TABI OLDUGU OTORITE TARAFINDAN YETKILENDIRILMIS BIR SAKLAYICI KURULUS NEZDINDE SAKLANIR. TURKIYE?DE IHRAC EDILMIS YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARINA ILISKIN OLARAK BORSADA ISLEM GORME SARTI HARIC YUKARIDA BELIRLENEN SARTLARIN TAMAMI ARANIR. BUNUNLA BIRLIKTE, TURKIYE?DE IHRAC EDILMIS YAPILANDIRILMIS YATIRIM ARACLARININ IHRAC BELGESININ KURULCA ONAYLANMIS OLMASI, FIYATININ VERI DAGITIM KANALLARI ARACILIGIYLA ILAN EDILMESI, FONUN FIYAT ACIKLAMA DONEMLERINDE FINANSAL RAPORLAMA TEBLIGI DUZENLEMELERI CERCEVESINDE GERCEGE UYGUN DEGERI UZERINDEN NAKDE DONUSTURULEBILIR NITELIKTE OLMASI ZORUNLUDUR.